I henhold til tidsplan for regnskabsafslutningen for 2020 har Økonomi, Analyse og Udbud udarbejdet oversigt over driftsoverførsler fra 2020 til 2021 på institutionsniveau samt øvrige områder, hvor der er aftaler om driftsoverførsler fra 2020 til 2021.
På de Dialog- og aftalestyrede områder kan der overføres et overskud på op til 10 % af korrigerede netto budgetramme samt et underskud på op til 5 % af den korrigerede netto budgetramme.
Opgørelserne er udarbejdet på baggrund af Økonomirapporter 2020 udskrevet pr. 18. januar 2021.
Eventuelle mindre korrektioner af overførslerne vil blive foretaget i forbindelse med aflæggelse af det endelige årsregnskab 2020 for Mariagerfjord Kommune.
Årsregnskabet for Mariagerfjord Kommune skal forelægges Byrådet 25. marts 2021.
Udover driftsoverførsler på Serviceudgifter skal der også behandles et spørgsmål om "Overførsel af uforbrugte midler fra Overførselsområdet" til Økonommiudvalget (Jobcentret).
For at realisere ”Strategien for investering og styring af beskæftigelsesområdet” samt ”Beskæftigelsesplanen 2021-2024” har Administrationen udviklet en opsparings- og investeringsmodel under hensynstagen til:
- At udgifterne på arbejdsmarkedsområdet – gennem investeringsinitiativer, der løbende forbedrer effektiviteten på området - fortsat udvikler sig mere gunstigt end landsgennemsnittet.
- At investeringspuljens størrelse fastsættes på baggrund af følgende principper:
- I 2021 fastsættes investeringspuljen i forbindelse med overførsel af uforbrugte midler på området for Indkomstoverførsler, idet regnskab 2020 udviser et forventet mindreforbrug på 3,5 mio. kr. Investeringspuljen indarbejdes på serviceområdet under Økonomiudvalget (Jobcentret).
- I Budget 2022-2025 indarbejdes en investeringspulje på årligt 3 mio. kr. på serviceområdet under Økonomiudvalget.
- At de igangsatte initiativer løbende evalueres i forhold til den økonomisk (realiserede) gevinst. Evalueringen forelægges Udvalget for Arbejdsmarked og Uddannelse, Økonomiudvalget og Byrådet snarest efter, at relevante regnskabstal på overførselsområdet foreligger ultimo marts måned 2021. I den sammenhæng tages samtidig stilling til investeringspuljens størrelse jf. ad B2, bl.a. om investeringspuljen skal afvikles eller målrettes andre initiativer på arbejdsmarkedsområdet.
- Investeringsstrategien vil også indvirke på budgetprocessen, idet rammen for kommunens serviceudgifter stiger med investeringspuljens størrelse.
Der henvises til vedhæftet notat for en uddybning af investeringsmodellen.
For snarest muligt at igangsætte investeringsinitiativerne knyttet til af ”Strategien for investering og styring af beskæftigelsesområdet” samt ”Beskæftigelsesplanen 2021-2024” foreslås etablering af en Investeringspulje på 3 mio. kr. i 2021.
Puljen foreslås i indeværende år finansieret af et forventet mindreforbrug på overførselsområdet i 2020, idet foreløbigt regnskab 2020 medio januar 2021 udviser et mindreforbrug på 3,5 mio. kr. Opmærksomheden henledes på, at regnskabet endnu ikke er endeligt afsluttet, idet udgifter til førtidspension, kontanthjælp, A-dapgenge og lignende for december måned 2020 først afregnes ultimo januar 2021 fra Ydelsesrefusion (IT-systemet). Derfor er der en vis usikkerhed knyttet til det endelige regnskabsresultat.
I forbindelse med Byrådets godkendelse af årsregnskabet for 2020 ultimo marts måned 2021 tages endelig stilling til puljens størrelse i indeværende år.
Der lægges endvidere op til, at der i budget 2022-2025 indarbejdes en årlig investeringspulje på 3 mio. kr. på Økonomiudvalgets område (Jobcentret), idet en væsentlig del af den arbejdsmarkedsrelaterede indsats varetages i Jobcentret.